2015年2月4日在铜川市耀州区第十七届人民代表大会第四次会议上
铜川市耀州区财政局

各位代表：
　　受区人民政府委托，现将我区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案报告如下，请予审议，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。
　　一、2014年公共财政预算执行情况
　　2014年，面对复杂严峻的经济形势，在区委的坚强领导下，全区上下深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，紧紧围绕区第十七届人大三次会议确定的目标任务，狠抓征管保增长，优化支出惠民生，服务重点促转型，深化改革强管理，凝心聚力，克难攻坚，公共财政职能得到充分发挥，推动了全区经济社会持续健康发展，全区财政预算执行情况良好。
　　2014年，全区财政总收入预计完成14.56亿元，同口径增长12.6%。地方财政收入完成4.17亿元，占调整预算的100.2%，超收70万元，同口径增长8.5%。地方财政收入主要项目完成情况是：增值税完成2710万元，增长55.6%；营业税完成5400万元，增长9%；企业所得税完成1685万元，下降33.1%；个人所得税完成965万元，下降73.8%；资源税完成1815万元，增长25%；城市维护建设税完成2088万元，增长18.7%；契税完成6768万元，增长3%；专项收入完成1142万元，增长24.5%；罚没收入及行政事业性收费收入完成7009万元，下降36.2%；国有资本经营收入完成7433万元，增长2.77倍；国有资源有偿使用收入完成188万元，下降67.3%；其他收入完成2563万元，下降48.6%。
　　全区财政支出完成180500万元（含中省市财政专款，下同），完成调整预算的96.69%，较上年增支14800万元，增长8.9%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出15445万元，下降26.4%; 公共安全支出6350万元，增长14.4%；教育支出44949万元，增长10.5%；科学技术支出1251万元，增长39.5%；文化体育与传媒支出7017万元，增长8.7%；社会保障和就业支出19164万元，增长2.7%；医疗卫生与计划生育支出21172万元，增长48.9%；节能环保支出6746万元，增长22.3%；城乡社区支出7833万元，增长5.4%；农林水支出38135万元，增长5.4%；交通运输支出803万元，增长5.1%；资源勘探信息等支出2603万元，增长9.1%；商业服务业等支出1571万元，增长6.5%；国土海洋气象等支出3066万元，增长2.27倍；住房保障支出3876万元，增长36.2%；粮油物资储备支出309万元，增长14.4%。
　　区本级财政支出完成173571万元（含中省市财政专款，下同），完成调整预算的96.57%，较上年增支15358万元，增长9.7%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出11689万元，下降29.2%; 公共安全支出6350万元，增长14.4%；教育支出44949万元，增长10.5%；科学技术支出1251万元，增长39.5%；文化体育与传媒支出6941万元，增长10.2%；社会保障和就业支出18822万元，增长4%；医疗卫生与计划生育支出20748万元，增长45.9%；节能环保支出6746万元，增长22.3%；城乡社区支出7714万元，增长4.8%；农林水支出35959万元，增长5.8%；交通运输支出803万元，增长5.1%；资源勘探信息等支出2567万元，增长9.6%；商业服务业等支出1571万元，增长6.5%；国土海洋气象等支出3066万元，增长2.27倍；住房保障支出3876万元，增长36.2%；粮油物资储备支出309万元，增长14.4%。
　　目前，全区财政总决算正在汇审之中，具体分类科目正在汇总，一些收支数字、结算项目可能会有所调整，待市财政核准后，再报区人大常委会审议。
　　二、2014年主要财政工作完成情况
　　（一）凝聚合力，加强征管，财政收入实现逆势增长。
　　面对全国经济下行压力加大，我区支柱产业税收大幅下滑，接续转型财源尚未形成的严峻形势，财税部门多措并举，克难攻坚，坚持以综合治税为抓手，强化涉税信息的采集、分析和利用。深入企业和项目建设一线，积极解决企业税收缴纳中存在的问题和困难，帮助企业渡过难关，促进了各项税收足额入库。扎实开展重点税源和重点项目、超市等专项清收清查活动，实现了税收的精细征管。强化非税收入收缴管理，严格“以票控收”，做到了应缴尽缴。
　　（二）优化支出，改善民生，财政保障能力持续提升。
　　坚持有保有压的原则，全面压缩“三公”经费，积极盘活存量资金，大力压缩财政结存结转资金，支出结构进一步优化，民生和重点保障水平持续提升。全区新增财力的82.4%和财政支出的83.3%用于民生领域，民生支出达到了15.05亿元。其中教育支出4.5亿元，积极落实贫困寄宿生生活补助、营养餐补助等资金，大力支持全区薄弱学校改造、中心幼儿园等建设，全区教育教学水平进一步提高。社会保障支出1.9亿元，让全区16927名城乡低保人群、14137名高龄老人和5771名残疾人享受到实惠。医疗卫生支出2.1亿元，积极筹集新农合、城镇居民职工医保资金，有效缓解了群众看病难、看病贵的现象。支持区人民医院建设，积极推进公立医院改革，全区城乡基本公共卫生服务水平不断提高。各级住房保障投入1.02亿元，大力支持了五台小区、福安小区等保障房建设，帮助群众实现安居梦。城乡社区支出7833万元，有力支持了城市基础设施建设，市容环境面貌不断改善。农林水支出3.8亿元，促进了统筹城乡和现代农业发展，农村生产生活条件切实得到改善。民生领域资金投入的进一步加大，促进了全区群众幸福指数的不断提升。
　　（三）支持转型，推动增长，财源建设步伐进一步加快。
　　积极培植转型财源，全年筹集资金3.6亿元支持“两园两城两景”六大区域建设，全面推进董家河园区项目建设，支持商贸服务业发展和文化旅游业发展，努力改变财源结构单一的现状，促进了产业的优化升级。积极落实取消煤矿维简费、安全生产费用、育林基金等涉煤收费项目，减轻了企业负担，促进了支柱产业持续健康发展。认真落实营改增扩面和扶持小微企业发展各项税收优惠政策，足额落实商贸服务业发展奖补资金，鼓励和扶持了第三产业的发展。牢牢抓住铜川市被纳入全国节能减排财政政策综合示范城市的机遇，全力做好节能减排项目的申报和资金的争取，支持药王山大景区建设和统筹城乡发展，促进了我区加快转型发展。
　　（四）深化改革，强化监管，公共财政管理能力明显增强。
　　全面实施预决算公开改革，通过区政府门户网站将政府预决算、区级部门预决算和“三公”经费预决算进行了公开，全面接受社会监督，增强了政府信息公开的透明度。深化国库集中支付制度改革，进一步盘活了国库存量资金，提高了财政资金效益。强化公务卡使用，严格执行公务卡强制消费目录，规范政府公务消费行为。深化财政惠民补贴资金“一卡通”兑付方式改革，提高兑付服务水平，发放补贴资金1.46亿元。规范政府采购管理改革，强化全过程管理，实行机关事业单位公务用车的定点保险和定点加油，节约了财政资金。实施财政专项资金项目库管理改革，申报2015年财政专项资金项目211个3.67亿元，为争取上级财政专项资金奠定了基础。积极开展财政投资评审工作，着力把好区级投资项目前期预算评审关，全年共计评审项目22个，审减资金预算1202万元。认真开展小金库专项治理、会计质量信息监督检查和“三公”经费专项检查，全区财政财务管理能力显著增强，财政财务秩序进一步规范。
　　2014年，全区财政预算执行情况总体良好，但也存在一些不容忽视的问题：财政收入结构单一，支柱产业煤炭、水泥收入贡献大幅下降，转型接续财源发展较慢，财政收入增长乏力。财政收入中非税收入占比较高，收入结构有待进一步改善。财政收入增速回落与民生、社会事务、重点项目、偿还到期政府债务等支出刚性增长的矛盾愈加突出。对此，我们将通过大力支持经济转型发展，培育新的接续财源。全力组织财政收入，提高财政收入质量。着力争取上级财政资金，缓解资金瓶颈等措施来认真加以解决。
　　三、2015年财政预算草案
　　2015年财政收支形势：从有利因素看，按照中央经济工作会议稳中求进的工作总基调要求，我们要主动适应我区经济转型发展的新常态。紧紧抓住国家完善一般性转移支付增长机制、健全中央和地方财力与事权相匹配的财政体制，增加对革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区的转移支付、清理压缩规范专项转移支付、增加一般性转移支付的规模和比重的政策机遇，积极争取上级财力支持。另外，随着我区“两园两城两景”六大区域项目建设的逐步推进，铜旬高速耀州段、210国道改扩建、耀照红色旅游专线等一批重大项目加快实施，民间投资、社会投资不断发力，区域经济逐步形成多元发展、多点支撑的格局，将为提高我区经济发展质量和效益，增加财政收入起到积极地拉动作用。从面临挑战看，全国经济下行压力依然较大，我区经济发展进入了资源型城市转型发展的重要调整阶段，结构性矛盾突出，转型产业尚未形成税收支撑作用。随着煤炭资源税从价计征，涉煤收费基金全面清理，营改增扩大试点范围等政策实施，以及长期以来作为我区主体税源的煤炭水泥行业未有明显好的转机，财政收入将面临较大冲击和严重影响。加之部分民生政策提标扩面、公务用车制度改革陆续实施，都将增加区级支出的需求，财政收支矛盾进一步加剧，财政保障经济社会发展的能力面临严峻考验。
　　2015年全区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神，紧紧围绕区委十四届五次全会的决策部署，认真执行新修订的《预算法》，主动适应经济发展新常态，积极开展财税体制改革。全力组织财政收入，提高财政收入质量。强化支出管理，持续改善和保障民生，严格控制一般性支出。支持经济结构调整和发展方式转变，促进全区经济社会持续健康发展。
　　（一）公共财政预算安排
　　根据全区经济和社会发展规划，2015年全区（区本级）地方财政收入安排42500万元，同口径增长10%。地方财政收入主要项目安排是：增值税3800万元，增长40.2%；营业税4700万元，下降13%；企业所得税1850万元，增长9.8%；个人所得税1200万元，增长24.4%；资源税3550万元，增长95.6%；城市维护建设税2300万元，增长10.2%；契税3900万元，下降42.4%；行政事业性收费收入5320万元，下降1.5%；罚没收入1200万元，下降25.4%；国有资源有偿使用收入11030万元；专项收入1730万元，增长51.5%。
　　按照分税制财政体制，全区地方财政收入42500万元，加上上级对我区的补助收入48187万元，减去专项上解987万元，2015年全区可用财力89700万元，比2014年调整预算财力增加12万元。
　　2015年全区财政支出安排89700万元（不含中省市专款，下同）。主要支出项目情况是：一般公共服务支出安排10011万元，增长0.3%；公共安全支出安排6917万元，增长0.7%；教育支出安排31818万元，增长0.3%；科学技术支出安排916万元，下降12.1%；文化体育与传媒支出安排2088万元，增长1.2%；社会保障和就业支出安排13452万元，增长1.9%；医疗卫生与计划生育支出安排8642万元，增长1%；节能环保支出安排419万元，下降10.5%；城乡社区支出安排2813万元，下降30.5%；农林水支出安排9599万元，增长1.1%；交通运输支出安排320万元，与上年持平；资源勘探信息等支出安排1039万元，增长3.2%；国土海洋气象等支出安排392万元，下降20%；粮油物资储备支出安排163万元，与上年持平；预备费安排1000万元。
　　2015年区本级地方财政收入42500万元，加上上级对我区的补助收入48187万元，减去专项上解987万元、区级对乡镇的体制补助5549万元，区本级可用财力84151万元，比2014年调整预算财力减少357万元。
　　区本级财政支出安排84151万元（不含中省市专款，下同）。主要支出项目安排是：一般公共服务支出安排7441万元，增长0.7%；公共安全支出安排6917万元，增长0.7%；教育支出安排31818万元，增长0.3%；科学技术支出安排916万元，下降12.1%；文化体育与传媒支出安排1993万元，增长1.2%；社会保障和就业支出安排13036万元，增长1.2%；医疗卫生与计划生育支出安排8341万元，同口径增长1%；节能环保支出安排419万元，下降10.5%；城乡社区支出安排2694万元，下降31.4%；农林水支出安排7592万元，增长1.3%；交通运输支出安排320万元，与上年持平；资源勘探信息等支出安排998万元，增长3.7%；国土海洋气象等支出安排392万元，下降20%；粮油物资储备支出安排163万元，与上年持平；预备费安排1000万元。
　　（二）政府性基金预算说明
　　根据财政部《关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号）文件精神，从2015年1月1日起，将政府性基金预算中用于提供基本公共服务以及主要用于人员和机构运转等方面的项目收支转列一般公共预算，具体包括：转让政府还贷道路收费权收入、文化事业建设费收入、地方教育附加收入、育林基金收入、森林植被恢复费、中央水利建设基金收入、地方水利建设基金收入、残疾人就业保障金收入、从地方土地出让收益计提的农田水利建设和教育资金收入、船舶港务费、长江口航道维护收入11项基金收入。我区将此11项基金转列一般公共预算后，再没有其他政府性基金收入。按照以收定支的原则，2015年不编制政府性基金预算。
　　（三）国有资本经营预算说明
　　根据2015年国有资本经营预算收支分类科目，国有资本经营收入是反映各级政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，其中包括利润收入、股利股息收入、产权转让收入、清算收入和其他国有资本经营预算收入。根据我区区属国有企业实际生产经营情况，2015年没有上述国有资本经营收入。按照以收定支的原则，2015年不编制国有资本经营预算。
　　（四）社会保险基金预算
　　根据2015年社会保险基金预算收支分类科目，基本养老保险基金收入、失业保险基金收入、基本医疗保险基金收入、工伤保险基金收入、生育保险基金收入、城镇居民基本医疗保险基金收入、城乡居民基本养老保险基金收入7项社会保险基金全部实行市级统筹管理，区级不编制上述7项社会保险基金收支预算。
　　新型农村合作医疗基金收支实行区级管理，根据我区新型农村合作医疗基金参保人数及各项政策标准，2015年新型农村合作医疗基金预算收入11525万元，其中：个人缴费收入2302万元，各级财政补贴收入9209万元，利息收入14万元。上年结余收入1845万元。按照收支平衡、留有结余的原则，2015年新型农村合作医疗基金预算支出11112万元，全部用于落实新型农村合作医疗政策各项支出，年终结余2258万元。
　　（五）2015年财政重点工作
　　一是以组织收入为中心，努力提高财政收入质量。受我区煤炭、水泥行业收入贡献下降和煤炭资源税从价计征、营改增扩大改革范围等减收政策的影响，2015年财税收入形势更加严峻。面对困难，各征管部门要主动迎接新挑战，担负新使命，聚合全区各部门优势和力量，同心协力，全力以赴抓收入、保增长。深化综合治税工作，提高涉税信息的采集质量和利用率，推进重点行业源头控收管理和零散税源委托代征，切实堵塞收入漏洞。强化税收稽查，开展重点企业税收清查清收，抓好重点项目税收管控，确保税收的及时入库。加强非税收入“收支两条线”管理，加大对执收执罚单位的检查力度，确保各项非税收入应缴尽缴。
　　二是以支持转型发展为切入点，大力培植和建设新型财源。正确认识并主动适应经济发展的新常态，积极培植壮大新型财源，全力推进统筹城乡发展，大力支持“两园两城两景”六大区域建设。加大董家河循环经济产业园区，步寿塬现代农业科技示范园、照金—小坵农业产业带基础设施建设投入，推进园区项目建设进程，奠定支持全区经济转型发展的基础力量。加大古城提升改造、新城基础配套设施和路网建设投入，促进全区商贸服务业发展。加大药王山大景区、照金香山大景区建设投入，提升旅游知名度及旅游接待能力，拉动区域消费，促进经济发展，增加税收收入。拓宽投融资渠道，采取多种方式，引导鼓励金融、担保机构提供政策资金支持，吸引民间投资和社会投资，缓解政府资金投入压力。认真落实节能减排财政政策综合示范城市各项政策，支持节能环保等新兴产业发展，改造提升传统产业，促进我区转型发展。
　　三是以保障和改善民生为重点，全力推动社会事业发展。按照保基本、兜底线、促公平的民生工作要求，积极做好教育、社会保障、医疗卫生、文化、安居工程等投入保障，确保财政支出的80%以上用于民生支出，兑现落实好各项民生保障政策。加大基层运转经费投入，适当提高乡镇、街道和社区工作经费，提高村干部补贴，调动农村基层干部工作积极性。统筹盘活存量资金，优化支出结构，努力做好各项重点支出保障，促进重点项目实施。认真落实中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，加强“三公”经费的监督检查，强化财务制度的约束，做好公务用车制度改革相关工作，切实降低行政运行成本。全力争取上级各类资金支持，缓解我区资金压力。
　　四是以推进财政改革为目标，着力提高财政管理水平。积极做好新修订《预算法》的学习贯彻宣传，规范政府收支行为，改进预算管理。提高政府信息公开水平，细化预决算和“三公”经费公开内容，着力推进预决算公开透明。规范加强地方政府债务管理，切实防范化解财政金融风险。做好财政信息化大平台的建设和应用，实现数据一体化管理。强化行政事业单位固定资产管理，规范固定资产的购置、使用和处置管理，做到账实相符，确保保值增值，防止资产流失。探索实施政府向社会购买服务，提高公共服务能力和效率。深化财政惠民补贴资金“一卡通”兑付，尝试开展补贴卡担保贷款业务。完善财政投资评审，推进预算绩效管理，加强财政监督检查，提高资金使用效益。强化财务人员培训与管理，规范部门财务秩序，不断提高财政财务管理水平。
　　各位代表，2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是“十二五”规划的收官之年。我们面临的财政收支形势更加严峻，保障民生和促进发展的使命更加艰巨。让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，奋力拼搏，狠抓落实，努力完成全年财政预算任务，为建设现代化的生态耀州、健康耀州、文明耀州、幸福耀州做出新的贡献！